Plan d’épargne retraire (PER), qu’est ce que c’est ?

Plan d’épargne retraire (PER), qu’est ce que c’est ?

Si vous êtes comme la plupart des gens, vous pensez probablement que votre plan d’épargne-retraite (PER) est réservé aux personnes déjà à la retraite. Mais ce n’est pas du tout le cas ! En fait, un PER est l’un des meilleurs moyens d’épargner pour la retraite, quel que soit votre âge.

Dans cet article nous allons voir ce que vous devez savoir sur les PER et comment en créer un, pour investir.

Avant de rentrer dans le vif du sujet, définissons PER, PER est l’abréviation pour Plan d’Epargne Retraite.

Qu’est ce qu’un plan d’épargne retraite (PER) ?

Le plan d’épargne retraite (PER) est un dispositif d’épargne à long terme qui permet de se constituer une épargne pour compléter ses revenus à la retraite. Ce dispositif a été mis en place dans le cadre de la réforme des produits d’épargne retraite prévue par la loi du 22 mai 2019 relative à la croissance et la transformation des entreprises, dite loi Pacte.

Le PER est composé de 3 produits qui sont :

  • Le Plan d’Epargne Retraite Individuel (PERI)
  • Le Plan d’Epargne Retraite Collectif (PERC)
  • Le Plan d’Epargne Retraite Obligatoire (PERO)

Tous ces produits présentent des caractéristiques harmonisées par rapport aux anciens produits, mais chacun a ses propres spécificités.

A noter, qu‘il ne faut pas confondre le PER et le PERP, les noms sont proches mais ce ne sont pas les mêmes produits, si vous êtes perdus dans la différence entre les deux, nous avons un article qui détaille les différences entre le PERP et le PER.

La principale caractéristique du PER est qu’il s’agit d’un plan d’épargne à long terme. Cela signifie que vous ne pouvez retirer votre argent que lorsque vous atteignez l’âge de la retraite, qui est actuellement fixé à 62 ans. Toutefois, vous pouvez effectuer des retraits partiels de votre PER avant votre retraite, mais seulement dans certains cas et sous conditions.

Le Plan d’Epargne Retraite Individuel ou PERI

Le PERI est la forme la plus élémentaire du PER. C’est un plan d’épargne individuel ouvert à tous, quelle que soit leur situation professionnelle : salariés, fonctionnaires, indépendants, freelances ou demandeurs d’emploi. De plus, il n’y a pas de limite d’âge : un retraité ou un mineur peut bénéficier d’un plan d’épargne retraite. Toutefois, certains contrats peuvent prévoir une limite d’âge, généralement comprise entre 18 et 68 ans.

Avec le PERI, vous pouvez choisir comment votre argent est investi : dans un contrat d’assurance-vie auquel est rattaché un compte de placement, dans un fonds de pension ou dans une combinaison des deux. Vous pouvez également modifier votre stratégie d’investissement à tout moment.

Le Plan d’Epargne Retraite Collectif ou PERC

Le PERC est un plan d’épargne à long terme réservé aux salariés des entreprises d’au moins 2 salariés. Il s’agit donc d’un plan d’épargne collectif, contrairement au PERI qui est un plan d’épargne individuel.

L’avantage du PERC est qu’il permet de bénéficier d’abondements de l’employeur. En effet, les entreprises peuvent effectuer des versements pour le compte de leurs salariés, dans la limite de 10% du salaire. Ces apports de l’entreprise s’ajoutent aux cotisations propres du salarié et sont donc exonérés de charges sociales et d’impôt sur le revenu.

A Lire aussi :   Les plus grands regrets financiers des femmes et que faire à leur sujet dès maintenant

Pour en bénéficier il faut que l’employé soit salarié de la société depuis au moins 3 mois.

Le plan d’épargne retraite Obligatoire ou PERO

Le plan d’épargne retraite Obligatoire est un plan d’épargne retraite à long terme ouvert à tous les salariés des entreprises d’au moins 250 salariés. Comme le PERC, il s’agit d’un plan d’épargne collectif et des contributions de l’employeur sont possibles.

L’avantage du PERO est qu’il est obligatoire pour les salariés. En effet, comme son nom l’indique, l’adhésion au PERO d’une entreprise est obligatoire pour tous les salariés de cette entreprise, sans limite d’âge ni d’ancienneté.

La seule exception concerne les salariés qui disposent déjà d’un plan d’épargne retraite répondant à certaines conditions (voir ci-dessous).

Cependant, contrairement au PERC, les contributions de l’employeur au PERO ne sont pas obligatoires.

Quels sont les avantages d’un plan d’épargne retraite à long terme ?

Le principal avantage d’un plan d’épargne-retraite à long terme est qu’il vous permet d’épargner pour votre retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

En effet, avec un PER, l’argent que vous investissez chaque année est exonéré de charges sociales et d’impôt sur le revenu. De plus, si vous investissez dans un contrat d’assurance-vie auquel est rattaché un compte de placement, les gains réalisés sur vos placements sont également exonérés d’impôts.

  • La possibilité d’épargner en vue de la retraite : En mettant de l’argent de côté dans un PER, vous pouvez vous assurer d’avoir suffisamment d’argent pour vivre à la retraite
  • Avantages fiscaux : L’argent que vous déposez dans un PER est généralement déductible d’impôt. Cela signifie que vous pouvez réduire votre revenu imposable et, par conséquent, le montant des impôts que vous devez payer
  • Croissance des placements : L’argent que vous déposez dans un PER peut croître au fil du temps grâce aux revenus de placement. Cela peut aider votre épargne à durer plus longtemps à la retraite.

De plus, contrairement à d’autres produits d’épargne retraite comme le dispositif Madelin ou le PERP, il n’y a pas de limite d’âge pour ouvrir un PER : vous pouvez commencer à épargner pour votre retraite à tout âge.

Enfin, avec un plan d’épargne retraite à long terme, vous avez toute latitude pour choisir la façon dont votre argent est investi. Vous pouvez choisir entre une police d’assurance-vie à laquelle est rattaché un compte de placement, un fonds de pension ou une combinaison des deux. Vous pouvez également modifier votre stratégie d’investissement à tout moment.

Comment souscrire à un plan d’épargne retraite ?

Si vous voulez établir un régime d’épargne-retraite, vous devez:

  • être un résident Français
  • être âgé de 18 ans ou plus
  • avoir un numéro de sécurité sociale

Une fois que vous avez rempli ces conditions voici les démarches à suivre pour souscrire à un plan d’épargne retraite en France :

  1. Choisir le plan d’épargne-retraite qui vous convient le mieux
  2. Souscrivez le plan auprès d’une compagnie d’assurance, d’une mutuelle, d’une institution de prévoyance, d’un gestionnaire de patrimoine, d’une banque ou d’un conseiller financier indépendant
  3. Choisissez comment votre argent est investi
  4. Bénéficiez d’avantages fiscaux sur vos cotisations et vos gains d’investissement
  5. Prenez votre retraite en toute tranquillité, sachant que vous avez épargné pour vos vieux jours !
A Lire aussi :   Pourquoi il est temps de mettre à jour votre assurance habitation

Comment fonctionne le PER ?

Le fonctionnement du PER dépend du produit que vous utilisez .

  • Si vous avez un PERI, vous ouvrez un compte auprès d’une banque ou d’une compagnie d’assurance et effectuez des dépôts réguliers ou occasionnels. L’argent que vous déposez est ensuite investi dans différents produits financiers, tels que des actions, des obligations ou des fonds communs de placement
  • Si vous avez un PERC, votre employeur verse des cotisations à ce plan en votre nom. L’argent est ensuite investi de la même manière que pour un PERI
  • Si vous avez un PERSOL, vous versez des cotisations volontaires à la partie solidaire du plan. Ces cotisations servent ensuite à financer des régimes de protection sociale, comme l’assurance invalidité (ADIV) ou l’assurance vieillesse (AVS).

Quels sont les inconvénients du PER ?

Il y a aussi des inconvénients à utiliser un plan d’épargne-retraite y compris :

  • Vous ne pouvez pas accéder à votre argent avant la retraite : Cela peut être un problème si vous avez besoin de retirer votre argent avant votre retraite, par exemple pour payer des dépenses imprévues
  • Il peut y avoir des frais : Certaines banques et sociétés de placement facturent des frais pour la gestion des PER . Ces frais peuvent gruger le rendement de vos placements et réduire le montant dont vous disposerez à la retraite
  • Vous devrez peut-être payer des impôts sur vos retraits : Lorsque vous retirez de l’argent de votre PER à la retraite, cet argent est généralement considéré comme un revenu imposable. Cela signifie que vous pourriez avoir à payer de l’impôt sur l’argent que vous retirez.

Comment alimenter mon PER ?

Il existe plusieurs façons d’alimenter un RER :

  • Versements volontaires, programmés ou ponctuels, déductibles ou non des impôts
  • Versements issus de l’épargne salariale (intéressement, participation)
  • Versements obligatoires de l’employeur (abondement) et du salarié
  • Transferts de sommes provenant du compte épargne-temps (CET) ou, à défaut, de sommes correspondant à des jours de repos non pris
  • Transferts à partir d’autres contrats : l’un des avantages du PER est sa transférabilité. Ainsi, le bénéficiaire du plan peut transférer tout ou partie du capital et/ou des revenus accumulés dans un autre produit d’épargne retraite.

Qui s’occupe de la gestion de mon plan d’épargne retraite ?

La gestion de votre plan d’épargne retraite peut l’être :

  • déléguée à un professionnel (banque, assurance, gestionnaire d’actifs)
  • autogérée, c’est-à-dire que vous gérez vous-même vos placements.

En cas de délégation, il est important de choisir un professionnel fiable et compétent. Assurez-vous de bien comprendre les frais facturés et la manière dont votre argent est investi.

Si vous souhaitez gérer vous-même vos investissements, sachez que cela demande du temps et des connaissances. Vous devrez vous informer sur les différents produits d’investissement disponibles sur le marché et suivre régulièrement l’évolution de votre portefeuille.

L’autogestion comporte également plus de risques, car vous êtes seul responsable de la performance de vos investissements.

Quels sont les avantages fiscaux du PER ?

Le principal avantage fiscal du PER est que les cotisations versées sur le plan sont déductibles de votre revenu imposable. Cette déduction est limitée à un certain pourcentage de votre revenu, mais elle peut entraîner une réduction importante du montant de vos impôts.

A Lire aussi :   5 façons d'aider votre voiture à conserver sa valeur de revente

En outre, les gains de placement (tels que les intérêts, les dividendes ou les gains en capital) ne sont pas imposés tant qu’ils restent dans le PER . Cela permet à votre argent de croître à l’abri de l’impôt jusqu’à votre retraite, lorsque vous serez probablement dans une tranche d’imposition inférieure à celle que vous avez actuellement.

Les retraits d’un PER sont sont considérés comme un revenu imposable, et vous devrez donc payer des impôts sur l’argent que vous retirerez à la retraite. Toutefois, comme l’argent a eu le temps de croître à l’abri de l’impôt, vous pourriez finir par payer moins d’impôt sur vos retraits de RER que sur d’autres types d’investissements.

Quels sont les différents types de PER ?

Le type de PER le plus courant est le PER par capitalisation, également appelé plan d’accumulation. Avec ce type de plan, vos cotisations sont investies et croissent avec le temps. Plus vous laissez votre argent dans le plan, plus il croît grâce aux revenus des placements. Au moment de votre retraite, vous pouvez retirer tout ou partie de l’argent en une seule fois ou sous la forme d’un revenu régulier (rente).

Qui peut souscrire à un PER ?

Tout le monde peut rejoindre le PER. Il n’y a pas de restrictions liées au statut professionnel (demandeur d’emploi, salarié) ou à l’âge. Toutefois, vous devez avoir gagné un revenu d’emploi ou de travail indépendant pour pouvoir cotiser à un RER.

Comment débloquer son argent d’un PER ?

En vertu des règles actuelles, vous pouvez retirer de l’argent de votre PER à tout moment, pour n’importe quelle raison. Cependant, vous serez assujetti à l’impôt sur le revenu sur les retraits, et il peut également y avoir des pénalités de retrait. Nous avons rédiger un dossier sur comment débloquer votre argent d’un plan d’épargne retraite avant votre retraite.

Lorsque vous atteignez l’âge de la retraite (habituellement 65 ans), vous pouvez commencer à retirer de l’argent de votre PER sans avoir à payer d’impôt sur le revenu ni de pénalités de retrait. Vous pouvez choisir de recevoir votre épargne PER sous forme de montant forfaitaire ou de revenu régulier (rente).

Si vous avez un PER d’employeur (comme un régime de retraite), les règles d’accès à votre argent peuvent être différentes. Par exemple, vous devrez peut-être attendre de quitter votre emploi avant de pouvoir retirer de l’argent du régime. Assurez-vous de vérifier les règles de votre PER spécifique avant de prendre toute décision concernant les retraits.