Pas tout stock choisir peut être un gagnant. Mais même les perdants peuvent avoir un bon côté au moment des impôts, si vous êtes prêt à réduire vos pertes. Il s’agit d’un mouvement financier appelé récolte à perte fiscale, et en profiter peut non seulement atténuer l’effet de perdre de l’argent lorsque vous investissez dans le stock marché; il peut également réduire vos impôts.
Christine Benz, directrice des finances personnelles de Morningstar, une société de recherche et de notation financière basée à Chicago, explique qu’avec la récolte des pertes fiscales, vous pouvez réduire vos pertes et « les utiliser pour compenser les gagnants ». marchés. »
Voici ce que vous devez savoir.
Qu’est-ce que la récolte à perte fiscale ?
La récolte des pertes fiscales se produit lorsque vous vendez un titre à un prix inférieur à celui que vous avez payé. Sur vos impôts, vous pouvez soustraire l’argent que vous avez perdu sur l’investissement de votre stock les bénéfices du marché pour réduire les impôts que vous devez sur vos bénéfices d’investissement.
« Il vaut la peine de vérifier si vous avez des titres que vous avez achetés et qui sont maintenant trading en dessous de votre coût de base », dit Benz, se référant au coût payé pour acheter un titre.
Vous devez vendre vos actions à perte pour pouvoir en tenir compte dans vos impôts ; un investissement sous-marin dans votre portefeuille ne compte pas.
La récolte des pertes fiscales ne s’applique qu’aux comptes de courtage imposables, vous devrez donc trouver un autre moyen de gérer les pertes de vos comptes de retraite. « La plupart des gens investissent par le biais d’un type de compte de retraite », explique Benz. « Si c’est le cas, rien de tout cela ne s’applique à vous. »
Si vous investissez par l’intermédiaire d’un planificateur financier ou d’un service de conseil robotique, la récolte de pertes fiscales peut déjà se produire dans les coulisses de votre portefeuille en dehors de vos comptes de retraite. « Nous récoltons des pertes fiscales dans tous nos portefeuilles pour voir où nous pouvons réaliser une perte afin de pouvoir compenser une partie des gains », explique Andy Leung, conseiller en patrimoine privé chez Procyon Partners dans le Connecticut.
S’il y a un stock pour lequel vous aviez de grands espoirs, mais que vous avez abandonné depuis, cela pourrait être un candidat de choix pour la récolte à perte fiscale. « C’est pour quand vous voulez sortir », dit Leung.
Que se passe-t-il si vous n’avez pas de gains en capital ?
Si vous n’avez pas gagné d’argent en vendant des actions ou des fonds communs de placement, ou si vous avez perdu plus d’argent que vous n’en avez gagné en investissant un an, vous pouvez tirer parti de ces stock pertes de marché pour réduire vos impôts sur le revenu, peut-être pour les années à venir.
Chaque année, les investisseurs peuvent demander jusqu’à 3 000 $ en stock pertes de marché à la baisse de leur revenu ordinaire imposable. Les pertes supérieures à 3 000 $ peuvent être reportées pour des économies dans les années à venir. Pour les personnes mariées déclarant leurs impôts séparément, ce chiffre est de 1 500 $ par personne.
Si vous envisagez d’adopter cette approche, cela vaut probablement la peine d’investir dans une aide à la préparation des déclarations de revenus des particuliers.
Les petits caractères
Bien que vous ayez jusqu’au 15 avril pour cotiser à vos comptes de retraite de l’année précédente, vous devrez vendre les positions perdantes d’ici la dernière trading jour d’une année d’imposition pour qu’elle soit considérée comme une perte pour cette année d’imposition.
« Toutes sortes de gens essaient de jouer à ça », dit Leung. « Il y a beaucoup de grandes institutions qui vendront à perte fiscale vers la fin de l’année, ce qui peut créer une faiblesse dans les actions. »
Vous ne pouvez pas non plus vous retourner et racheter le même titre ou un titre similaire dans les 30 jours suivant sa vente. Si vous le faites, cela est considéré comme une vente fictive par l’IRS, et vous ne pouvez pas utiliser la perte pour faire une pause sur vos impôts. Vous devriez consulter un conseiller fiscal si vous ne savez pas si un investissement que vous envisagez serait considéré comme une vente fictive.
Après mon master en Finance à l’université de Paris-Saclay, j’ai décidé de m’investir dans ce monde qui me passionne depuis des années, celui de la blockchain et des crypto monnaies, du web3 et de bien plus encore. Je partage avec vous les actualités du monde des cryptos que je trouve dans la presse internationale.
